Pourquoi se construire une pension complémentaire est si important pour les indépendants ?
En tant qu'indépendant, vous travaillez dur pour gagner votre vie, mais votre pension légale est beaucoup moins élevée que celle des salariés ou des fonctionnaires. Cela signifie que vous devrez fortement réduire votre train de vie après votre carrière, à moins que vous n'agissiez vous-même. En épargnant dès aujourd'hui dans une pension complémentaire, vous vous assurez de pouvoir profiter de votre avenir en toute sérénité, sans soucis financiers.
Un bon conseil : commencez à épargner pour votre pension complémentaire le plus tôt possible. Plus la durée de votre épargne est longue, plus votre capital final sera important et plus longtemps vous pourrez bénéficier d'avantages fiscaux. Demandez des conseils personnalisés aux conseillers de Fédérale Assurance, sans aucun engagement de votre part.
Quelles solutions s'offrent à vous ?
Il existe trois formules courantes que les indépendants peuvent utiliser pour compléter leur pension :
Formules d'épargne-pension complémentaire
- La PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendants) : elle est accessible à tous les indépendants, avec ou sans société. Elle vous permet de vous constituer une épargne supplémentaire pour plus tard, et ce, de manière fiscalement avantageuse ;
- L'EIP (Engagement Individuel de Pension) : cette formule n'existe que pour les indépendants ayant une société. L'entreprise paie les primes, ce qui peut donner lieu à des avantages fiscaux supplémentaires ;
- La CPTI (Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants) : elle est spécialement conçue pour les indépendants sans entreprise qui, par exemple, après avoir maximisé leur PLCI, souhaitent épargner davantage pour leur pension. Conseil important : commencez par maximiser votre PLCI. Vous pouvez également maximiser l'épargne-pension (troisième pilier) et l'épargne à long terme. S'il reste de l'espace fiscal après cela, il pourrait être judicieux d'opter pour une CPTI. En règle générale, c'est de cette manière que vous obtenez le meilleur avantage fiscal sur votre constitution de pension.
Les systèmes de PLCI, EIP et CPTI appartiennent à ce que l'on appelle le deuxième pilier de pension. Nous les expliquons ci-dessous. Vous voulez immédiatement découvrir la solution qui vous convient le mieux ? Dans ce cas, contactez Fédérale Assurance.
La PLCI : le choix de base le plus avantageux sur le plan fiscal
La PLCI est la première étape logique pour tout travailleur indépendant. Elle constitue une épargne supplémentaire pour plus tard et offre d'ores et déjà un avantage fiscal considérable :
- Vous choisissez quand et combien vous voulez épargner, sans dépasser le plafond légal fixé annuellement (pour 2025 : 4 000,44 €, en fonction de vos revenus) ;
- Les primes que vous payez sont entièrement déductibles en tant que frais professionnels. Grâce à cette déduction, vos revenus imposables seront moins élevés et les cotisations sociales que vous devez payer diminueront également. Vous pouvez récupérer jusqu'à 63 % de votre cotisation. Ce pourcentage est indicatif et dépend de votre taux d'imposition personnel et de vos cotisations sociales ;
- Aucune taxe sur les primes n'est due ;
- Fiscalité avantageuse lors du paiement du capital pension : le capital (y compris la participation bénéficiaire) est en principe soumis à un prélèvement de 3,55 % au titre de l'INAMI et à une cotisation de solidarité de maximum 2 %. Le capital accumulé grâce à la participation bénéficiaire n'est pas soumis à une taxation supplémentaire. Le capital restant (c'est-à-dire le capital hors participation bénéficiaire) bénéficie d'une valorisation échelonnée en tant que revenu professionnel où le capital est converti en une rente fictive à déclarer pendant 10 ou 13 ans ;
- Protection financière pour votre famille grâce à une couverture décès.
Découvrez Vita Flex 21 PLCI de Fédérale Assurance et ses nombreux avantages. Vous pouvez contacter directement un conseiller proche de chez vous, sans aucun engagement.
L'EIP : pour les indépendants avec société
Vous avez une société ? Dans ce cas, vous pouvez souscrire un EIP en plus d'une PLCI.
- Les primes sont payées par votre entreprise et sont déductibles en tant que frais professionnels, de sorte que vous payez moins d'impôt des sociétés. Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, vous devez vous octroyer une rémunération mensuelle régulière en tant que chef d'entreprise. En outre, la règle des 80 % s'applique : la pension totale (légale et complémentaire) ne peut dépasser 80 % de la dernière rémunération brute annuelle normale.
Bon à savoir : avec Fédérale Assurance, vous ne devez pas vous préoccuper de ce calcul complexe. Ses conseillers s'en occupent pour vous et veillent à ce que vous restiez dans les limites légales ; - Vous payez une taxe sur les primes de 4,4 % ;
- Au moment de la pension, le capital est versé et imposé à un taux préférentiel en fonction de l'âge de la retraite (ou de la carrière) ;
- Protection financière (filet de sécurité) en cas de maladie ou d'accident : exonération des rentes et des primes ;
- Protection financière de votre famille grâce à la couverture décès.
Découvrez l'EIP de Fédérale Assurance et demandez conseil.
La CPTI : une épargne supplémentaire sans entreprise
Vous n'avez pas d'entreprise et vous voulez faire plus que la seule PLCI ? Grâce à la CPTI, vous pouvez épargner davantage pour votre pension après avoir maximisé votre PLCI.
- Vous payez vous-même la prime et bénéficiez d'une réduction d'impôt de 30 %. Tout comme pour un EIP, une limite maximale s'applique à la constitution totale de votre pension, afin que vous ne receviez pas plus d'environ 80 % de vos revenus antérieurs ;
- Taxe sur les primes de 4,4 %.
Conseil : n'optez pour la CPTI qu'après avoir maximisé l'épargne-pension (troisième pilier) et l'épargne à long terme.
Quelle formule est la plus avantageuse ?
Pour les indépendants, une PLCI est généralement la première étape la plus appropriée dans la constitution d'une pension complémentaire. Elle combine un avantage fiscal élevé avec une réduction de vos cotisations de sécurité sociale, et aucune taxe sur les primes n'est due. En outre, le paiement est imposé au moyen d'un système de rente fictive, ce qui est particulièrement avantageux en cas de faibles revenus de pension.
Si vous possédez une entreprise, vous pouvez combiner une PLCI avec un EIP. Un EIP peut être un complément judicieux pour renforcer votre pension complémentaire. Les indépendants sans entreprise peuvent opter pour une PLCI et éventuellement une CPTI. Maximisez d'abord les possibilités de l'épargne-pension et de l'épargne à long terme avant d'opter pour une CPTI.
N'oubliez pas que l'ensemble de la constitution de votre pension complémentaire, PLCI comprise, doit rester en deçà de la règle des 80 %. Votre conseiller chez Fédérale Assurance se fera un plaisir d'examiner avec vous les différentes possibilités qui s'offrent à vous. Demandez conseil.
Comment Fédérale Assurance peut vous aider ?
En tant qu'indépendant, vous ne voulez pas vous perdre dans la jungle des règles, des limites et des avantages fiscaux. Chez Fédérale Assurance, vous obtenez :
- Des conseils personnalisés : ses experts examinent avec vous la ou les formules les mieux adaptées à votre situation, à vos objectifs et à votre budget. De cette façon, vous pouvez être sûr de faire le bon choix ;
- Un taux d'intérêt annuel garanti, éventuellement majoré des ristournes vie (participations bénéficiaires) : les solutions Fédérale Assurance, telles que Vita Flex 21 PLCI, offrent un taux d'intérêt garanti, valable à partir de la date de réception du versement jusqu'à la fin de l'année civile au cours de laquelle le versement est effectué. En plus de ce taux d'intérêt garanti, une ristourne vie peut être accordée (**). Un avantage supplémentaire en plus du taux d'intérêt garanti !
- Un avantage fiscal pouvant aller jusqu'à 63 % avec la PLCI : en combinant la déduction fiscale et la réduction des cotisations de sécurité sociale, vous pouvez récupérer jusqu'à 63 % de votre prime. Les primes sont entièrement déductibles en tant que frais professionnels (*) ;
- De la transparence et de la sécurité : les produits offrent un équilibre entre rendement et sécurité, grâce à une communication claire sur les taux d'intérêt, les frais et l'attribution de la participation bénéficiaire ;
- De l'accessibilité : vous pouvez toujours contacter un conseiller près de chez vous, que vous soyez en phase de démarrage ou en activité depuis des années.
Vous êtes prêt à préparer intelligemment votre pension ?
Contactez un conseiller de Fédérale Assurance dès aujourd'hui. Vous réfléchirez ensemble à la formule ou à la combinaison de PLCI et EIP qui convient le mieux à votre situation. De cette manière, vous tirez au maximum parti des avantages fiscaux et construisez un avenir serein, pour vous et votre entreprise. Prenez contact et découvrez ce qui est le plus avantageux pour vous.
En tant qu'indépendant, vous souhaitez profiter au maximum des avantages fiscaux et d'une pension confortable ? Dans ce cas, commencez par une PLCI et complétez-la éventuellement par un EIP si vous avez une entreprise. Ainsi, vous construisez non seulement votre avenir, mais vous bénéficiez aussi dès aujourd'hui d'avantages fiscaux et d'une réduction des cotisations sociales. Vous voulez en savoir plus ou obtenir des conseils sur mesure ? Contactez un conseiller Fédérale Assurance et découvrez la solution d'épargne qui convient le mieux à votre situation.
* Le régime fiscal dépend de votre situation personnelle et peut changer à l'avenir.
** Les règles d'octroi de la ristourne vie sont fixées par les statuts de l’Association d’Assurances Mutuelles sur la Vie. Le niveau des ristournes évolue dans le temps et dépend des résultats de l'assureur, de sa situation financière et des conditions du marché. Les rendements du passé n'offrent aucune garantie pour le futur. Vous pouvez consulter les statuts ici.
